Expert: Arsène FASSINOU, Administrateur en Audit, Finances, et Contrôle de Gestion, Enseignant à ESGIS-BENIN.
I/PME : Pourquoi financer sa PME et en quoi ce besoin s’impose t-il dans la vie d’un entreprise ? Arsène FASSINOU: On crée une entreprise pour qu’elle vive et prospère. Et pour ce faire, on a besoin de la financer. Le besoin de financement s’impose donc au chef d’entreprise dans une vision de développement et de pérennisation de son entreprise.
I/PME : A quel moment de la vie d’une entreprise fait-on recours au financement d’une manière générale?
A/F : Je dirai de façon générique, qu’une entreprise a besoin de financement à tout moment. Quand on y voit cependant de près, une entreprise a besoin de financement : à la création et pendant la vie de la PME.
A la création, le financement se présente sous forme d’investissement ou de projet, donc on ne s’attend pas à un retour sur financement immédiat, ce financement s’inscrivant dans une optique du moyen ou du long terme.
Pendant la vie de l’entreprise, le financement est permanent. Mais ici, on tiendra grand compte de la nature (cycle d’exploitation ou expansion) du financement, de son importance et de sa fréquence.
I/PME : Quelles sont les pratiques à déconseiller lors d’une recherche financement? A/F : Je parlerai :
- du recours aux usuriers qui courent les rues,
- du recours tous azimuts aux sources de financement, sans une aucune initiative préalable de rationalisation du besoin de financement et enfin
- de l’irrationalité dans les choix de la source.
- L’ouverture dès les tous premiers débuts de plusieurs comptes à la fois, toute chose qui entrave la maximisation des mouvements de son entreprise au niveau de sa banque.
I/PME : Quelles sont par contre les sources de financement à conseiller aux chefs d’entreprises ou autres usagers des services financiers ?
A/F: La première source à mon avis, curieusement, est la bonne maîtrise de ses besoins, la bonne gestion du besoin de financement. Avant d’entrevoir une possibilité de financement à l’externe, il faut avoir épuisé toutes les possibilités de rationalisation du besoin, ou de son financement à l’interne. En un mot, il faut s’être assuré que le besoin est optimum et incompressible, c'est-à-dire que son importance et sa réalisation au moment M s’avèrent indiscutables.
Viendront ensuite les ressources propres de la PME, (celles générées par l’activité de l’entreprise) pour le financement du cycle d’exploitation et non d’expansion, les ressources personnelles du promoteur, le recours planifié aux institutions financières.
I/PME : Quelles sont selon vous, les différentes étapes à suivre par le responsable financier ou le chef d’entreprise pour s’assurer le financement de sa structure au niveau des institutions financières ?
A/F: Avant toute autre étape, il faut une bonne prévision. Le bon manager est forcément un excellent prévisionniste. Il faudra ensuite dès que le besoin se fait réellement sentir, évaluer les sources de financement au niveau interne avant d’entrevoir une solution à l’externe.
A l’externe, on pourra faire recours à ses ressources personnelles ou aux institutions financières. Mais à ce niveau, il serait prévoyant de vérifier le niveau d’endettement dans son entreprise au niveau de son institution financière avant toute opération. Plusieurs autres possibilités tel, le nantissement et le crédit bail s’offrent aux chefs d’entreprises.
Après cette étape, on pourra monter son dossier, dont on s’assurera de la qualité. A cet effet, les services d’un spécialiste en la matière ne seront jamais de trop. Il convient cependant de nuancer mon propos, en évoquant l’autre possibilité de financement qu’offrent certaines banques au regard du climat de confiance qui s’est entre-temps installé entre elles et un client et par laquelle elles peuvent autoriser un financement avant même la formalisation de l’opération.
I/PME : Quels autres conseils avez a donné aux chefs d’entreprises ou responsables financiers qui nous liront ?
A/F : Comme conseils, je demanderai aux promoteurs d’entreprises au démarrage de leur entreprise, de privilégier les apports personnels. Nous sommes aujourd’hui dans une option de risque partagé où les institutions de garanties telles que le FONAGA ou le CEPEPE.
A ceux qui ont déjà démarré, je demanderai de prendre beaucoup d’initiatives, surtout celles qui vont dans le sens d’une dynamisation de leurs activités et de veiller au respect de leurs engagements respectifs. Nous sommes aujourd’hui à l’ère de la concertation interprofessionnelle entre les banques où une mauvaise réputation faite à l’égard d’une banque x peut entamer notre crédibilité à l’égard d’une autre y. Et enfin, actualiser ses connaissances aussi régulièrement que possible dans son domaine d’activité. Le bon manager est un éternel apprenant.
